2013年半年度報告(三)
七、關聯(lián)方及關聯(lián)交易
1、本企業(yè)的母公司情況
母公司名稱 關聯(lián)關系 企業(yè)類型 注冊地 法定代表人 業(yè)務性質 注冊資本 幣種 母公司對本企業(yè)的持股比例(%) 母公司對本企業(yè)的表決權比例(%) 本企業(yè)最終控制方 組織機構代碼
中國石油大慶石油化工總廠 控股股東 國有企業(yè) 大慶市龍風區(qū)興化村 王德義 石油化工產品的生產、銷售等 3,875,490,000.00 CNY 39.34% 39.34% 中國石油天然氣集團公司 12932039-8
中國石油大慶石油化工總廠，法定代表人：王德義，注冊資本：人民幣38.76億元，成立于1962年4月，組織機構代碼:12932039-8，經營范圍：復合肥、石油化工產品(不含成品油)、深加工產品、化纖產品、塑料產品、石油化工機械生產、銷售，建筑材料銷售;進出口業(yè)務[按(2000)黑外經貿登字第044號規(guī)定的進出口經營范圍經營]，普通貨物運輸、危險貨物運輸，設計、制作、發(fā)布、代理國內各類廣告，房屋、設備租賃、倉儲、代理，生產技術服務，通訊器材銷售，計算機服務。
2、本企業(yè)的其他關聯(lián)方情況
其他關聯(lián)方名稱 與本公司關系 組織機構代碼
中國石油天然氣股份有限公司大慶石化分公司 同一最終控制人 71667612-9
中國石油天然氣股份有限公司東北化工銷售分公司 同一最終控制人 73126484-3
中國石油天然氣股份有限公司大慶煉化分公司 同一最終控制人 X06584158
中國石油天然氣股份有限公司黑龍江大慶銷售分公司 同一最終控制人 129317949
中國石油天然氣第七建設公司裝備制造分公司 同一最終控制人 86969557-4
大慶油田化工有限公司 同一最終控制人 76272846-0
哈爾濱東慶包裝有限公司(注) 同一母公司 60715554-3
大慶雪龍石化技術開發(fā)有限公司 同一母公司 73364102-4
大慶金橋信息技術工程有限公司 同一母公司 60655391-0
大慶石化建設公司 同一母公司 12931835-1
大慶石油化工機械廠 同一母公司 12931641-X
大慶龍化新實業(yè)公司 參股股東 12932015-2
大慶龍化新實業(yè)總公司閥門密封材料廠 同一母公司 72534887-4
大慶油田有限責任公司天然氣分公司 同一母公司 60633612-3
中國石油大慶石油化工總廠 母公司 12932039-8
中國石油天然氣股份有限公司大慶化工研究中心 同一最終控制人 79504879-5
中國石油天然氣股份有限公司大慶潤滑油二廠 同一最終控制人 72534253-4
中國石油天然氣股份有限公司東北化工銷售吉林分公司 同一最終控制人 73256555-X
昆侖銀行股份有限公司大慶分行 同一最終控制人 55611192-9
中國石油天然氣股份有限公司大慶化工銷售分公司 同一最終控制人 73126484-3
中油財務有限責任公司 同一最終控制人 10001855-8
3、關聯(lián)方交易
(1)采購商品、接受勞務情況表
關聯(lián)方 關聯(lián)交易內容 關聯(lián)交易定價方式及決策程序 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
金額 占同類交易金額的比例(%) 金額 占同類交易金額的比例(%)
中國石油天然氣股份有限公司大慶石化分公司 采購原料 市場定價 435,704,553.77 95.48% 400,666,360.30 83.31%
中國石油天然氣股份有限公司東北化工銷售分公司 采購原料 市場定價 34,291,402.58 7.13%
中國石油天然氣股份有限公司黑龍江大慶銷售分公司 采購原料 市場定價 162,805.47 0.04%
中國石油天然氣股份有限公司東北化工銷售大慶分公司 采購原料 市場定價 5,247,572.66 1.15%
大慶雪龍氣體股份有限公司 采購原料 市場定價 192,478.63 0.04%
中國石油天然氣股份有限公司大慶煉化分公司 采購原料 市場定價 4,446,995.89 0.97% 13,488,117.07 2.8%
哈爾濱東慶包裝有限公司 采購原料 市場定價 636,258.75 0.13%
出售商品、提供勞務情況表
關聯(lián)方 關聯(lián)交易內容 關聯(lián)交易定價方式及決策程序 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
金額 占同類交易金額的比例(%) 金額 占同類交易金額的比例(%)
中國石油天然氣股份有限公司大慶石化分公司 銷售商品 市場定價 104,629.40 0.02% 89,769.23 0.02%
大慶石化雪龍經濟技術開發(fā)公司 銷售商品 市場定價 381,538.46 0.08%
中國石油天然氣股份有限公司大慶煉化分公司 銷售商品 市場定價 689,444.60 0.14% 153,793.85 0.03%
哈爾濱東慶包裝有限公司 銷售商品 市場定價 191,196.58 0.04%
中國石油天然氣股份有限公司大慶石化分公司 銷售商品 市場定價 104,629.40 0.02% 89,769.23 0.02%
(2)其他關聯(lián)交易
關聯(lián)方名稱 短期借款期末數 銀行存款期末數 本年利息收入 利息支出 本年手續(xù)費
昆侖銀行股份有限公司大慶龍鳳支行 2,540,034.93 44,844.59
昆侖銀行股份有限公司大慶石化支行 9,233,169.57 122,432.62
中油財務有限責任公司 20,000,000.00 393.96 393.96 261,000.00
合計 20,000,000.00 11,773,598.46 167,671.17 261,000.00 0.00
4、關聯(lián)方應收應付款項
公司應收關聯(lián)方款項
項目名稱 關聯(lián)方 期末 期初
賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備
應收賬款 中國石油天然氣股份有限公司大慶煉化分公司 684,140.60 154,392.40
應收賬款 中國石油天然氣股份有限公司大慶石化分公司 22,582.20
預付賬款 中國石油天然氣股份有限公司東北化工銷售吉林分公司
預付賬款 中國石油天然氣股份有限公司大慶煉化分公司 343,226.80 174,212.00
預付賬款 中國石油天然氣股份有限公司大慶石化分公司 184,893.00
預付賬款 中國石油天然氣股份有限公司東北化工銷售大慶分公司 2,782,475.00 436,135.00
預付賬款 中國石油天然氣股份有限公司黑龍江大慶銷售分公司 30,671.00 21,300.00
預付賬款 大慶油田有限責任公司天然氣分公司 41,953.50 70,808.00
公司應付關聯(lián)方款項
項目名稱 關聯(lián)方 期末金額 期初金額
應付賬款 中國石油天然氣第七建設公司裝備制造分公司 5,581,800.00 5,581,800.00
應付賬款 中國石油天然氣股份有限公司大慶石化分公司 20,012,301.53
應付賬款 中國石油天然氣股份有限公司黑龍江大慶銷售分公司 7,692.31
應付賬款 大慶龍化新實業(yè)總公司 1,905.75 1,905.75
應付賬款 中國石油大慶石油化工總廠 566,866.88
預收賬款 中國石油天然氣運輸公司大慶燃氣運輸分公司 71,450.00
八、股份支付
1、股份支付總體情況
2012年度，公司未進行利潤分配，也未進行公積金轉增股本，此分配方案已經2012年度股東大會審議通過。
九、其他重要事項說明
1、年金計劃主要內容及重大變化
年金計劃未發(fā)生變化。
十、補充資料
1、當期非經常性損益明細表
項 目 金額 說明
非流動資產處置損益(包括已計提資產減值準備的沖銷部分)
越權審批或無正式批準文件的稅收返還、減免
計入當期損益的政府補助(與企業(yè)業(yè)務密切相關，按照國家統(tǒng)一標準定額或定量享受的政府補助除外) 174,565.08
計入當期損益的對非金融企業(yè)收取的資金占用費
企業(yè)取得子公司、聯(lián)營企業(yè)及合營企業(yè)的投資成本小于取得投資時應享有被投資單位可辨認凈資產公允價值產生的收益
非貨幣性資產交換損益
委托他人投資或管理資產的損益
因不可抗力因素，如遭受自然災害而計提的各項資產減值準備
債務重組損益
企業(yè)重組費用，如安置職工的支出、整合費用等
交易價格顯失公允的交易產生的超過公允價值部分的損益
同一控制下企業(yè)合并產生的子公司期初至合并日的當期凈損益
與公司正常經營業(yè)務無關的或有事項產生的損益
除同公司正常經營業(yè)務相關的有效套期保值業(yè)務外，持有交易性金融資產、交易性金融負債產生的公允價值變動損益，以及處置交易性金融資產、交易性金融負債和可供出售金融資產取得的投資收益
單獨進行減值測試的應收款項減值準備轉回
對外委托貸款取得的損益
采用公允價值模式進行后續(xù)計量的投資性房地產公允價值變動產生的損益
根據稅收、會計等法律、法規(guī)的要求對當期損益進行一次性調整對當期損益的影響
受托經營取得的托管費收入
除上述各項之外的其他營業(yè)外收入和支出
其他符合非經常性損益定義的損益項目 -152,121.95
減：所得稅影響額 3,366.47
少數股東權益影響額(稅后)
合 計 19,076.66 --
2、境內外會計準則下會計數據差異
(1)同時按照國際會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產差異情況
歸屬于上市公司股東的凈利潤 歸屬于上市公司股東的凈資產
本期數 上期數 期末數 期初數
按中國會計準則 228,746.71 -12,310,636.25 472,881,896.77 472,436,109.25
按國際會計準則調整的項目及金額
按國際會計準則
(2)同時按照境外會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產差異情況
歸屬于上市公司股東的凈利潤 歸屬于上市公司股東的凈資產
本期數 上期數 期末數 期初數
按中國會計準則 228,746.71 -12,310,636.25 472,881,896.77 472,436,109.25
按境外會計準則調整的項目及金額
按境外會計準則
3、凈資產收益率及每股收益
報告期利潤 加權平均凈資產收益率(%) 每股收益
基本每股收益 稀釋每股收益
歸屬于公司普通股股東的凈利潤 0.05% 0.002 0.002
扣除非經常性損益后歸屬于公司普通股股東的凈利潤 0.04% 0.002 0.002
4、公司主要會計報表項目的異常情況及原因的說明
項目 期末數 期初數 變動比率 說明
貨幣資金 54,211,043.48 38,994,045.93 39.02% 本期流動資金貸款2000萬元
應收票據 4,969,416.00 - 銷售產品取得的銀行承兌匯票的期末余額
應收賬款 4,981,800.46 1,602,333.15 210.91% 本期出口產品應收賬款增加
預付款項 6,223,667.30 1,107,282.50 462.07% 采購原料及設備預付貨款增加
其他應收款 1,041,424.54 1,519,037.98 -31.44% 本期收到出口退稅款
存貨 98,152,725.97 65,135,203.12 50.69% 庫存商品增加
預收款項 18,242,052.71 8,645,647.01 111.00% 銷售產品預收貨款增加
應交稅費 8,794,452.31 2,029,475.45 333.34% 主要是期末應交增值稅增加
其他應付款 1,582,457.85 3,103,299.56 -49.01% 本期退風險抵押金
其他流動負債 8,646,028.71 - 本期預提的大修費及房屋租賃費等
項目 上期數 本期數 變動比率 說明
營業(yè)稅金及附加 1,337,780.84 685,782.94 95.07% 本期應交增值稅增加
銷售費用 4,859,029.07 6,990,428.60 -30.49% 出口運費及人工成本同比減少
財務費用 202,585.09 -565,360.13 -135.83% 本期利息支出增加及存款利息減少
資產減值損失 678,624.61 17,341,438.62 -96.09% 去年同期產品銷售價格下跌計提存貨跌價準備金額較大
營業(yè)外支出 167,166.69 87,705.13 90.60% 停工損失增加
收到其他與經營活動有關的現金 560,231.51 804,124.91 -30.33% 本期利息收入同比減少
支付的各項稅費 9,532,844.14 6,671,599.32 42.89% 本期上交的增值稅同比增加
支付其他與經營活動有關的現金 7,418,705.74 12,876,218.93 -42.38% 本期支付的大修費、出口手續(xù)費及運輸費等費用同比減少
取得借款收到的現金 20,000,000.00 15,000,000.00 33.33% 本期流動資金貸款增加
償還債務支付的現金 - 15,000,000.00 -100.00% 去年同期償還債務(本期未發(fā)生)
分配股利、利潤或償付利息支付的現金 261,000.00 11,908,140.00 -97.81% 去年同期分配現金股利(本期未發(fā)生)
財務報告于2013年8月23日由本公司董事會批準報出。
第九節(jié) 備查文件目錄
1、載有法定代表人簽名的半年度報告文本。
2、載有公司法定代表人、主管會計工作的負責人、會計機構負責人簽名并蓋章的會計報表。
3、報告期內在中國證監(jiān)會指定報紙上公開披露過的所有公司文件的正本及公告的原稿。
董事長： 徐永寧
大慶華科股份有限公司
2013年8月23日 |
